אם בעבר הגעה לגיל המיוחל סימנה את סוף הפרק התעסוקתי, יציאה לגמלאות ופרידה משוק העבודה, הרי שכיום התמונה שונה לחלוטין. בשנים האחרונות, התפיסה המסורתית של גיל הפרישה השתנתה ללא היכר כאשר תוחלת החיים העולה, השיפור במצב הבריאותי בגיל השלישי והרצון להישאר מעורבים, חיוניים ופרודוקטיביים (לצד שיקולים כלכליים מובהקים) מובילים ישראלים רבים לשאול ולבדוק האם מותר להמשיך לעבוד ולקבל קצבת פנסיה חודשית בעת ובעונה אחת.
לפי דודי לוי, סוכן ביטוח פנסיוני, החוק בישראל לא רק שמאפשר זאת, אלא שבמקרים רבים המדינה אף מעודדת חוסכים להמשיך לתרום מניסיונם לשוק העבודה. יחד עם זאת, מדובר בצעד שמחייב הבנה עמוקה של חוקי המס, דיני העבודה והתקנונים הפנסיוניים כדי לא להפסיד כסף בדרך.
יצאנו לבדוק ביחד עם דודי לוי, סוכן ביטוח פנסיוני מבעלי המרכז לתכנון פרישה, מהן האפשרויות העומדות בפני פורשים אשר מעוניינים להמשיך לעבוד ומהם המלכודות שמהן כדאי להיזהר בשביל לא להפסיד כספים יקרים לרשויות המס, חברות הפנסיה והביטוח.
האם החוק מאפשר להמשיך לעבוד וגם לקבל פנסיה במקביל?
באופן עקרוני, אין מניעה לקבל קצבת פנסיה מקרן הפנסיה או מביטוח המנהלים ובמקביל להמשיך לעבוד.
לפי דודי לוי, לאחר שאדם הגיע לגיל הפרישה ובחר להתחיל למשוך את כספי הפנסיה שלו, הוא רשאי להמשיך להיות מועסק כשכיר, לעבוד כעצמאי או לשלב בין השניים.
המשמעות היא שהכנסתו החודשית יכולה להיות מורכבת משני מקורות עיקריים:
- קצבת הפנסיה החודשית.
- שכר עבודה או הכנסה מעסק (יגיעה אישית).
עבור פורשים רבים מדובר בשילוב אשר מאפשר רמת חיים גבוהה יותר, גמישות כלכלית ויכולת להתמודד טוב יותר עם יוקר המחיה ההולך וגובר בישראל.
למה אנשים בוחרים להמשיך לעבוד לאחר הפרישה?
לפי דודי לוי אשר מלווה עובדים לפני ואחרי גיל הפרישה, לא כולם חולמים על פרישה מוקדמת והסיבות לכך מגוונות מאוד:
- השלמת הכנסה – אחת הסיבות המרכזיות היא שקצבת הפנסיה אינה תמיד מספיקה לשמירה על רמת החיים שהייתה לפני הפרישה. המשך העבודה מאפשר להגדיל את ההכנסה החודשית ולהימנע מירידה משמעותית ברמת החיים.
- תחושת משמעות – עבודה מעניקה לרבים תחושת סיפוק, שייכות ואתגר. אנשים שהקדישו עשרות שנים לקריירה מתקשים לעיתים להפסיק בבת אחת, ומעדיפים להמשיך בעבודה – גם אם במשרה חלקית.
- שמירה על קשרים חברתיים – מקום העבודה מהווה עבור רבים מסגרת חברתית חשובה והמשך העבודה מסייע בשמירה על קשרים בין-אישיים ועל תחושת שייכות.
- שמירה על פעילות מנטלית – מחקרים שונים מצביעים על כך שעיסוק מקצועי, למידה ואתגר אינטלקטואלי עשויים לתרום לשמירה על חדות מחשבתית ואיכות חיים בגיל המבוגר.
האם אפשר להמשיך לעבוד אצל אותו מעסיק?
במקרים רבים עובדים ממשיכים לעבוד בדיוק באותו מקום עבודה גם לאחר שהגיעו לגיל הפרישה.
לפי דודי לוי, לעיתים קרובות ההעסקה נעשית במסגרת חוזה עבודה חדש באותם תנאים לפני הפרישה או בתנאים מעודכנים בהתאם להיקף העבודה בפועל (ישנם גם עובדים שבוחרים להפחית את היקף המשרה ולעבור למודל של עבודה חלקית). חשוב לוודא שהמשך ההעסקה מתבצע בהתאם להסכמות בין העובד למעסיק ובהתאם לדיני העבודה.
בנוסף, כאשר מקבלים גם פנסיה וגם שכר עבודה, ייתכן שייווצר מצב שבו ישנם מספר מקורות הכנסה החייבים במס. לפי דודי לוי, מערכת המס בישראל מעניקה הטבות מס לפורשים, אך שיעור המס בפועל תלוי בגורמים רבים כגון:
- גובה השכר.
- גובה הפנסיה.
- נקודות זיכוי.
- גיל.
- הכנסות נוספות.
- פטורים והקלות אפשריים.
במקרים מסוימים כדאי לבצע תיאום מס כדי להימנע מתשלום מס גבוה מהנדרש במהלך השנה.
איך כדאי להיערך לפני שמתחילים למשוך פנסיה?
לפי דודי לוי, החלטה על תחילת קבלת הפנסיה היא אחת ההחלטות הפיננסיות המשמעותיות ביותר בתקופת החיים שלאחר העבודה כאשר לפני שמתחילים למשוך את הקצבה, מומלץ לבחון מספר נושאים:
- מהו גובה הפנסיה הצפוי?
- האם כדאי להתחיל למשוך את הפנסיה מיד או לדחות את המשיכה?
- כיצד ישפיעו הכנסות מעבודה על התמונה הכלכלית הכוללת?
- אילו הטבות מס ניתן לקבל?
- האם קיימים מקורות הכנסה נוספים?
במקרים בהם העבודה לאחר גיל הפרישה מתוגמלת בשכר משמעותי, יתכן שיהיה כלכלי יותר לדחות את הפעלת קצבת הפנסיה ולהשהות את תהליך קיבוע זכויות באמצעות טופס 161ד למועד הפרישה המוחלטת מהשוק. תכנון פרישה מוקדם יכול לסייע בקבלת החלטה המתאימה למצב הכלכלי, לצרכים האישיים ולתוכניות לעתיד.
בסופו של דבר, עבור חלק מהאנשים הפרישה היא הזדמנות להגשים חלומות שנדחו במשך שנים (לטייל, ללמוד, להתנדב או לבלות יותר עם המשפחה). מנגד, ישנם אנשים אשר מעדיפים להמשיך לעבוד, אך בהיקף מצומצם יותר או בתפקיד שונה מזה שמילאו בעבר. לעיתים קרובות, הבחירה תלויה במצב הבריאותי, בצרכים הכלכליים, ברצון האישי ובאפשרויות התעסוקה הקיימות – אין פתרון אחד שמתאים לכולם וחשוב לקבל החלטה לאחר בחינת כלל השיקולים.
לסיכום, שילוב בין עבודה לקבלת פנסיה הוא פתרון מצוין וכלכלי להפליא, בתנאי שעושים אותו עם תכנון מוקדם ביחד עם יועץ פרישה מוסמך.
לפני שאתם חותמים על הטפסים מול מחלקת משאבי האנוש או מול קרן הפנסיה, מומלץ בחום לבצע סימולציית מס מקיפה עם מומחה פרישה כדי להבטיח שאתם מפיקים את המקסימום מהעמל שלכם – כל מקרה הוא ייחודי וישנם היבטים (מיסוי, זכאות, הפקדות פנסיוניות וכדומה) אשר עשויים להשפיע על הכדאיות של המהלך.